내부 회계 관리제도 RCM 참고할 수 있는 자료 요청드립니다.

안녕하세요

Infra 운영 부서에서 근무중입니다.

이번에 내부 회계감사진행으로  사내 운영 지침에 RCM 관련 프로세스가 포함되어야 한다는 요청이 있어 급하게 자료를 찾아 작성하고자 합니다.

헌데... 이런 정책서? 지침? 을 작성해 본 경험이 없어 어디부터 손을 대야 할 지 막막하네요...

시스템 개발/시스템 운영/프로그램 및 데이터에 대한 접근/프로그램 변경 등에 관한 내용으로 작성을 진행해야 합니다.

혹시

 RCM

∙ Risk Control Matrix
∙ 위험통제 매트릭스
∙ 업무 프로세스 설명, 리스크 정보, 통제활동, 경영자 주장, 위험통제 테스트 절차 등을 기술한 문서

관련하여 참고할만한 자료를 요청드릴 수 있을지요?